Votre glossaire des finances
Pour mieux gérer son argent, pas de temps à perdre ! Pour tout comprendre de l’actualité financière et rebondir sur les discussions à la machine à café, retrouvez le lexique le plus simple du monde sur l’univers de la finance et de l’investissement. Un doute sur un terme ? Rendez-vous ici !
A
Actif
C'est une ressource qui a une valeur économique : ce peut être un bien immobilier, un livret bancaire, etc.
Action
Une action est une part d'une entreprise. Elle confère à son détenteur un droit de propriété sur le capital. En ayant des actions, vous possédez une part de la société.
Actionnaire
C'est le détenteur d'une ou plusieurs actions.
Arbitrage
Opération instantanée de vente et d'achat d'un actif simultanément. Si le prix n'est pas le même selon le marché, un profit peut alors être réalisé.
Assurance vie
L'assurance-vie est un produit d’épargne à moyen et long terme. L’assurance vie sert à épargner et faire fructifier son capital, pour soi-même ou ses proches. À la fin du contrat vous (ou, à votre décès, le ou les bénéficiaires que vous avez désignés) toucherez les sommes investies augmentées des gains éventuels et diminuées des frais.
B
Bitcoin
Principale cryptomonnaie dans le monde. Elle est sur un réseau "blockchain", et permet de faire des transactions financière, de manière sécurisée et transparente.
Blockchain
La blockchain est une technologie qui permet de stocker et transmettre des informations de manière transparente, sécurisée et sans organe central de contrôle. Elle permet d'echanger des actifs numériques comme les cryptomonnaies
Bourse
Lieu dématérialisé où s'échangent des titres financiers (actions, obligations, etc.) selon l'offre et la demande.
Bulle spéculative
Situation dans laquelle le prix d'un actif augmente excessivement, conduisant à une chute brutale du prix (éclatement de la bulle).
Business Angel
Investisseurs ayant placé de l'argent dans le capital de petites entreprises pour les financer.
C
CAC40
Principal indice boursier de France (Bourse de Paris) composé de 40 valeurs d'entreprises françaises (Bouygues, Engie, EDF, Carrefour, etc.)
Créance
Droit qu'un créancier peut exercer sur son débiteur qui doit payer une dette avant une date donnée.
Crédit d'impôt
Somme soustraite du montant de l'impôt en échange d'une dépense ou d'un investissement précis. Il peut faire l'objet d'un remboursement d'une partie ou de la totalité de l'impôt.
Crowfunding
Le crowfunding est un outil de collecte de fonds. Un ensemble de personnes peuvent financer un projet sur une plateforme internet. Cela permet aux porteurs de projet de trouver des fonds sans utiliser les circuits financiers traditionnels.
D
Déduction fiscale
Avantages fiscaux légaux dont peuvent bénéficier les particuliers et entreprises pour diminuer le montant de leur impôt, sous certaines conditions.
Déflation
Inversement à l'inflation, la déflation signifie une baisse généralisée des prix des biens et des services due à la conjoncture économique.
Dividende
Versement d'une somme d'argent d'une entreprise à ses actionnaires, selon la trésorerie.
Dow Jones
Indice des bourses de New York composé de 30 valeurs d'entreprises américaines (American Express, Apple, Boeing, etc.).
E
Effet de levier
Mécanisme permettant de s'endetter pour améliorer le retour sur investissement : dans le cadre d'un investissement locatif, les loyers perçus compensent les mensualités du crédit immobilier.
Epargne de précaution
Réserve d'argent accessible servant à pallier les dépenses imprévues de la vie (accident, frais médicaux, etc.).
ETF
Instrument financier coté en Bourse reproduisant l'évolution d'un indice boursier en temps réel (CAC 40, S&P 500, NASDAQ).
Ethereum
Ethereum est un protocole d'échanges décentralisés permettant la création par les utilisateurs de contrats intelligents. Ces contrats intelligents sont basés sur un protocole informatique permettant de vérifier ou de mettre en application un contrat mutuel.
Euro Stoxx 50
Indice boursier de la zone euro composé des valeurs de 50 entreprises européennes (AXA, Philips, Siemens, BBVA, etc.).
F
FCPI
Fonds Commun de Placement dans l'Innovation : organisme de placement collectif investissant dans les fonds propres de PME françaises innovantes.
FCPR
Fonds Commun de Placement à Risque : organisme de placement collectif investissant dans des opérations de capital risque (apport d'argent) dans de jeunes entreprises.
FIP
Fonds d'Investissement de Proximité : organisme de placement collectif investissant dans des PME qui exercent leur activité dans des zones géographiques choisies par le fonds.
Flat tax
Aussi appelée Prélèvement Forfaitaire Unique, c'est une taxe sur les revenus du capital au taux unique de 30 % portant sur les plus-values de cessions mobilières, les intérêts, les dividendes, les obligations, etc.
Fonds d'investissement
Un fonds d'investissement recueille et place votre argent. Ils permettent d’investir dans des titres, des actions et de profiter des bénéfices.
Fonds de pension
Un fonds de pension est un fonds d'investissement spécifique à la retraite. C'est l'outil de l'épargne retraite.
Fonds en euros
Support financier sécurisé au sein d'une assurance vie pour y placer son épargne. Il est géré par l'assureur et garantit un taux de rendement positif..
Forex
Foreign Exchange : échange entre deux devises convertibles à des taux qui varient constamment.
Fraude fiscale
Action d'éviter délibérément et donc illégalement, le paiement à l'administration fiscale des sommes d'impôt dues. Passible de poursuites judiciaires.
G
Gestion de patrimoine
Ensemble d'actions permettant de faire fructifier des actifs en fonction des besoins patrimoniaux, des contraintes et des objectifs de chacun.
GFF
Groupement Foncier Forestier : société civile visant à construire, exploiter et gérer un massif forestier.
Girardin industriel
Dispositif permettant d'investir dans des PME des DROM en échange d'une réduction d'impôt de 110 % du montant investi.
H
Hedge Fund
Fonds d'investissement aux actifs variés dont les profits sont historiquement hauts, mais dont les frais de gestion et de performance sont aussi élevés.
Hypothèque
L’hypothèque est une garantie pour la banque qui vous a accordé votre crédit immobilier. C’est en quelque sorte une sureté qui lui donne le droit de saisir le bien si l’emprunteur ne respecte pas les conditions du prêt accordé.
I
IFI
Impôt sur la Fortune Immobilière (remplaçant de l'ISF) : impôt appliqué aux contribuables dépassant le seuil de 1 300 000 euros de revenus par an et possédant des biens immobiliers ou des titres de sociétés de biens ou droits immobiliers.
IFU
Imprimé Fiscal Unique : document officiel émis par les sociétés ayant versé des revenus de capitaux mobiliers à un contribuable pour qu'il remplisse sa déclaration de revenus.
Impôt sur le revenu (IRPP)
Impôt portant sur l'ensemble des revenus perçus par une personne physique au cours de l'année. Il fonctionne sur la base d'un barème progressif, par tranches.
Indice de volatilité (VIX)
Surnommé "Indice de la peur", il est calculé par la Bourse de Chicago et est régulièrement pris en compte dans les prises de décision d'investissement.
Indice des Prix à la Consommation (IPC)
Indice représentant le coût de la vie grâce à une moyenne d'un panier de consommation.
Inflation
Hausse des prix des biens et des services selon un panier moyen de la consommation des ménages d'un pays.
Intérêts composés
Il s'agit des intérêts générés par un investissement. Plutôt que de les percevoir en liquide, ils sont ajoutés à votre argent initialement investi pour produire, à leur tour, des intérêts. On les appelle aussi intérêts capitalisés.
IPO
Initial Public Offering : introduction en bourse d'une entreprise pour avoir une cotation de ses titres (actions).
L
LEP
Livret d'Épargne Populaire : livret d'épargne réglementé et sécurisé avec un taux d'intérêt de 2,2 %.
M
Marché financier
Marchés où les titres sont négociés : certains sont réglementés, d'autres non. Exemple : le New York Stock Exchange (NYSE).
Matières premières
Bien courant de consommation que l'on peut interchanger avec un autre bien similaire, ou que l'on utilise pour produire d'autres biens et/ou services.
Métavers
Un métavers est un monde virtuel. Le terme est régulièrement utilisé pour décrire une future version d'Internet où des espaces virtuels, persistants et partagés sont accessibles via interaction 3D.
Minage
C'est l'action de valider les transactions réalisées sur la blockchain, en les enregistrant. Les mineurs qui valident le plus rapidement ces transactions perçoivent des fragments de bitcoin.
MSCI
Morgan Stanley Capital International : indices de références couramment utilisés par les gérants de portefeuilles boursiers, appliqués à plusieurs pays ou secteurs économiques.
N
Nasdaq
Bourse de valeur américaine composée de valeurs de cent entreprises spécialisées dans le domaine de la technologie (Activision Blizzard, Amazon, Netflix, Microsoft, etc.).
NFT
Un jeton non fongible est une donnée valorisée composée d'un type de jeton cryptographique qui représente un objet, le plus souvent un objet numérique, auquel est rattachée une identité numérique qui est reliée à un ensemble non vide de propriétaires.
O
Obligations
Titres utilisés pour réaliser un emprunt sur les marchés financiers. Les acheteurs d'obligations perçoivent un intérêt appelé coupon, jusqu'au terme où l'émetteur rembourse le montant.
Oligopole
Marché dans lequel seul un petit nombre de vendeurs détient le monopole de l'offre alors que les acheteurs sont plus nombreux.
OPCI
Organisme de Placement Collectif en Immobilier : véhicule collectif pour investir dans l'immobilier, sous forme de parts dans un contrat d'assurance vie ou un compte-titres.
Ordre de Bourse
Requête permettant de vendre ou d'acheter des actifs cotés en bourse (actions, obligations, etc.).
P
PAC
Le Plan de Capitalisation (PAC) est une méthode d'investissement, qui consiste à investir de manière régulière, pour diminuer le risque lié aux variations des marchés.
PEA
Plan d'Épargne en Actions : forme de compte-titres permettant d'investir dans des actions d'entreprises européennes ou des ETFs et bénéficiant d'une fiscalité adoucie.
PER
Plan d'Épargne Retraite : produit d'épargne permettant de placer du capital bloqué jusqu'au départ à la retraite.
Pinel
Loi de l'ancienne ministre du Logement Sylvia Pinel permettant aux particuliers d'acheter un bien immobilier neuf pour le mettre en location et bénéficier de réductions d'impôt, sous conditions.
Plus value
Augmentation de la valeur d'un bien mobilier ou immobilier par rapport à sa valeur d'achat. On parle de moins-value lorsque la valeur a diminué.
PRIIP
Les PRIIPs (acronyme de Packaged Retail Investment and Insurance-based Products) régulent la commercialisation de produits d'investissement.
Private equity
Capital-investissement : méthode d'investissement où le capital investi sert à développer ou à racheter une entreprise qui a des besoins de croissance ou de redressement.
Q
Quotient familial
Désigne le nombre de parts dans un foyer fiscal, permettant ainsi de calculer le montant de l'impôt sur le revenu.
R
Redressement fiscal
Opération de l'administration fiscale consistant à rectifier l'imposition d'un contribuable pour corriger toute omission ou inexactitude dans la déclaration de revenus.
Réduction d'impôt
Somme soustraite du montant de l'impôt en échange d'une dépense ou d'un investissement précis. Elle ne peut excéder le montant de l'impôt.
Rendement
C'est le bénéfice potentiel généré par un placement financier ou un investissement, calculé selon le rapport entre les gains obtenus et le capital initialement placé.
Rente viagère
Somme d'argent fixée à l'avance et versée périodiquement par un émetteur jusqu'au décès du bénéficiaire.
Retour sur investissement
C'est le montant d'argent gagné (plus-values) ou perdu (moins-value) via un investissement, en fonction du montant investi au départ.
Revenu fiscal de référence
Ensemble des revenus (traitements, salaires, retraites, etc.) d'un foyer fiscal, peu importe son imposition.
Revenus fonciers
Revenus issus de la location de propriété bâties et non bâties s'ils ne sont pas inclus dans les bénéfices d'une entreprise commerciale, industrielle, ou artisanale
Revenus passifs
Revenus perçus sans que l'on ait à travailler pour. A l'inverse des salaires, ils prennent la forme de revenus fonciers (loyers) ou encore de dividendes.
S
S&P500
Indice boursier des États-Unis composé de 500 valeurs d'entreprises cotées sur les bourses américaines (Apple, Facebook, Tesla, Amazon, etc.).
SCPI
Société Civile de Placement Immobilier : véhicule financier de placement collectif où les investisseurs détiennent des parts d'une société qui achète et gère un parc immobilier, et leur reverse des loyers.
Shiba Inu
Le SHIBA est un jeton ERC-20 basé sur Ethereum.
SOFICA
Sociétés de financement de l'industrie cinématographique et de l'audiovisuel : collectent des fonds privées pour financer la production cinématographique et audiovisuelle.
Stock options
Type de rémunération permettant à un salarié d'une entreprise d'acheter des actions de cette dernière, qu'elle soit cotée ou non.
T
Taux de rendement interne (TRI)
Indicateur permettant de mesurer la pertinence d'un projet financier en termes de rendement : s'il est élevé, l'investissement est intéressant.
Taux hypothécaire
C'est le taux d'intérêt que l'on applique pour ce prêt hypothécaire, qui permet à la banque de se protéger dans le cas ou l'emprunteur cesse de rembourser.
TOPIX
Indice boursier du Japon composé d'environ 1 700 valeurs d'entreprises cotées à la bourse de Tokyo (Toyota, Sony, Nintendo, etc.).
TVA
Taxe sur la Valeur Ajoutée : un impôt indirect, c'est à dire qu'il n'est pas collecté directement par l'Etat. En effet, c'est une taxe qui vient s'ajouter au prix de tous les produits qui y sont assujettis, c'est-à-dire la quasi-totalité.
U
Unité de compte
Supports d'investissement au sein d'une assurance vie pour y placer une part de son épargne et investir dans des actions, des parts de société, des fonds de placement…
V
Valeur mobilière
Titres financiers négociables sur les marchés financiers (actions, OPCVM, obligations, produits dérivés, etc.).
Volatilité
Variations du cours d'un actif. Une volatilité élevée permet de réaliser des bénéfices importants, mais le risque de perte en capital augmente aussi.